近日，廣(guang)東(dong)(dong)省(sheng)高級人民法(fa)(fa)院(yuan)發(fa)布廣(guang)東(dong)(dong)法(fa)(fa)院(yuan)2024年度商(shang)事金(jin)融(rong)(rong)(rong)十大案(an)例，涵蓋(gai)資本市場、低空(kong)經(jing)濟(ji)、公(gong)司治理、房屋保險、資金(jin)融(rong)(rong)(rong)通等方面，體(ti)現了(le)廣(guang)東(dong)(dong)法(fa)(fa)院(yuan)充分發(fa)揮商(shang)事金(jin)融(rong)(rong)(rong)審(shen)判(pan)職能，平(ping)等保護(hu)商(shang)事主體(ti)的合法(fa)(fa)權益(yi)和(he)(he)交(jiao)易秩序，防控金(jin)融(rong)(rong)(rong)風險和(he)(he)維(wei)護(hu)社會(hui)穩定，護(hu)航經(jing)濟(ji)高質量發(fa)展的司法(fa)(fa)實(shi)踐和(he)(he)擔當。

　其中(zhong)第九個為(wei)融資租賃案例，具(ju)體(ti)如(ru)下：

　九、以售后回租為名套取銀行信貸資金轉貸的行為無效——易某與某融資租賃公司借款合同糾紛案

　　裁判要旨

　　融(rong)資(zi)租(zu)賃(lin)公司(si)通過售后(hou)回租(zu)套取銀行信貸資(zi)金(jin)后(hou)，以融(rong)資(zi)租(zu)賃(lin)款的(de)名義發(fa)放給(gei)承租(zu)人，雙方(fang)之間的(de)真(zhen)實法(fa)律關(guan)系(xi)為(wei)借(jie)貸關(guan)系(xi)。融(rong)資(zi)租(zu)賃(lin)公司(si)超越經營(ying)范(fan)圍經營(ying)高利轉貸業(ye)務(wu)，違反監(jian)管規定(ding)(ding)擾亂金(jin)融(rong)秩序，借(jie)貸關(guan)系(xi)應認(ren)定(ding)(ding)為(wei)無效。

　　基本案情

　　某(mou)(mou)融(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)公司(si)(si)與易某(mou)(mou)簽訂(ding)融(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)合(he)(he)(he)同(tong)、二手機動車(che)買賣合(he)(he)(he)同(tong)、抵(di)押(ya)(ya)合(he)(he)(he)同(tong)，并就(jiu)租(zu)(zu)(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)車(che)輛辦理抵(di)押(ya)(ya)登(deng)記。易某(mou)(mou)在融(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)公司(si)(si)安排下與銀行網上(shang)簽署借款(kuan)(kuan)(kuan)合(he)(he)(he)同(tong)，約(yue)定銀行為易某(mou)(mou)提供個人(ren)(ren)消費(fei)(fei)貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)，貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)支付至易某(mou)(mou)指(zhi)示的融(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)公司(si)(si)賬(zhang)戶(hu)，貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)金(jin)額(e)、期限與融(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)合(he)(he)(he)同(tong)約(yue)定價款(kuan)(kuan)(kuan)金(jin)額(e)、租(zu)(zu)(zu)(zu)(zu)期一(yi)致。易某(mou)(mou)按照(zhao)高于貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)利率的標準向融(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)公司(si)(si)支付租(zu)(zu)(zu)(zu)(zu)金(jin)、各項服務(wu)費(fei)(fei)，融(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)公司(si)(si)再向銀行扣劃貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)本息。易某(mou)(mou)稱當(dang)時因有(you)(you)資(zi)(zi)(zi)金(jin)需求(qiu)，但沒(mei)有(you)(you)貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)渠道，通過(guo)路(lu)邊的貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)中(zhong)介引薦了融(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)公司(si)(si)，融(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)公司(si)(si)宣稱采取售后(hou)回租(zu)(zu)(zu)(zu)(zu)形(xing)式(shi)，具(ju)體手續由中(zhong)介人(ren)(ren)員安排操作。易某(mou)(mou)主張(zhang)融(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)公司(si)(si)支付的融(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)款(kuan)(kuan)(kuan)來源(yuan)于個人(ren)(ren)消費(fei)(fei)貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)，起訴(su)請求(qiu)案(an)涉系列合(he)(he)(he)同(tong)無效，融(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)公司(si)(si)涂銷案(an)涉汽車(che)抵(di)押(ya)(ya)權登(deng)記。

　　另案執行裁(cai)定(ding)書認(ren)定(ding)融(rong)(rong)資(zi)租賃(lin)公司(si)未(wei)取得(de)相關(guan)機關(guan)批準從事(shi)放貸業務，以融(rong)(rong)資(zi)租賃(lin)的(de)形式向被執行人發放貸款，違反相關(guan)法律(lv)規定(ding)，擾亂金融(rong)(rong)秩序，裁(cai)定(ding)駁回融(rong)(rong)資(zi)租賃(lin)公司(si)對仲裁(cai)裁(cai)決書的(de)執行申請。

　　裁判結果

　　深圳市中級人(ren)(ren)民法(fa)院生效(xiao)判(pan)(pan)決認(ren)為，本案(an)交易模式(shi)是(shi)先由承租(zu)(zu)(zu)人(ren)(ren)（借(jie)(jie)款(kuan)(kuan)人(ren)(ren)）申請個人(ren)(ren)消(xiao)費貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)后，融資(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)公(gong)司(si)(si)再(zai)以此向承租(zu)(zu)(zu)人(ren)(ren)（借(jie)(jie)款(kuan)(kuan)人(ren)(ren)）支付融資(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)款(kuan)(kuan)，實(shi)質(zhi)上屬(shu)于(yu)通(tong)過(guo)售(shou)后回租(zu)(zu)(zu)的(de)(de)形(xing)式(shi)，將貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)從銀(yin)行(xing)套(tao)取(qu)出來再(zai)高利轉貸(dai)(dai)給承租(zu)(zu)(zu)人(ren)(ren)（借(jie)(jie)款(kuan)(kuan)人(ren)(ren)）。融資(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)公(gong)司(si)(si)與(yu)易某簽訂融資(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)合(he)同(tong)的(de)(de)真實(shi)目(mu)的(de)(de)系(xi)為了(le)套(tao)取(qu)銀(yin)行(xing)貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)進行(xing)轉貸(dai)(dai)，融資(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)公(gong)司(si)(si)在零資(zi)金(jin)成本的(de)(de)情況下獲取(qu)高額(e)利益，不具(ju)有融資(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)關系(xi)的(de)(de)法(fa)律(lv)特征，雙方之間的(de)(de)真實(shi)法(fa)律(lv)關系(xi)應(ying)認(ren)定為借(jie)(jie)貸(dai)(dai)關系(xi)。融資(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)公(gong)司(si)(si)繞(rao)過(guo)國家對融資(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)公(gong)司(si)(si)不得(de)(de)發放(fang)(fang)貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)的(de)(de)監管(guan)，超越經營(ying)范(fan)圍發放(fang)(fang)貸(dai)(dai)款(kuan)(kuan)，違(wei)反法(fa)律(lv)特許經營(ying)規定，屬(shu)于(yu)規避監管(guan)、擾亂(luan)金(jin)融秩序(xu)的(de)(de)行(xing)為，依法(fa)應(ying)認(ren)定借(jie)(jie)貸(dai)(dai)關系(xi)無(wu)效(xiao)。融資(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)公(gong)司(si)(si)取(qu)得(de)(de)的(de)(de)抵(di)押(ya)(ya)權是(shi)基于(yu)無(wu)效(xiao)合(he)同(tong)，因(yin)沒有合(he)法(fa)根據，故法(fa)院判(pan)(pan)決融資(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)(lin)(lin)公(gong)司(si)(si)涂銷案(an)涉車輛的(de)(de)抵(di)押(ya)(ya)權登記(ji)手續。

　　法官釋法

　　融(rong)(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)公(gong)(gong)(gong)司先以(yi)(yi)售后(hou)回租(zu)(zu)(zu)名義(yi)，誘導借款(kuan)人設立個(ge)人消費貸(dai)款(kuan)后(hou)，再以(yi)(yi)此(ci)向借款(kuan)人支付融(rong)(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)款(kuan)，實(shi)踐中(zhong)(zhong)此(ci)類交易模式引(yin)起大量糾紛，裁判思路存在較大分歧。此(ci)類交易不符合融(rong)(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)公(gong)(gong)(gong)司的(de)融(rong)(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)渠道和(he)資(zi)(zi)金(jin)來源合法(fa)(fa)性(xing)的(de)基本(ben)要(yao)求(qiu)，亦不具有(you)融(rong)(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)關系融(rong)(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)融(rong)(rong)(rong)(rong)物的(de)功能，本(ben)質是融(rong)(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)公(gong)(gong)(gong)司超越經營范(fan)(fan)圍逃避監管(guan)，以(yi)(yi)融(rong)(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)為(wei)名行高利轉(zhuan)貸(dai)之(zhi)實(shi)。本(ben)案否定此(ci)類交易的(de)效力，對(dui)融(rong)(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)公(gong)(gong)(gong)司利用個(ge)人信(xin)用撬動銀行信(xin)貸(dai)資(zi)(zi)金(jin)、“零成本(ben)”向承租(zu)(zu)(zu)人發放(fang)融(rong)(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)款(kuan)的(de)行為(wei)予以(yi)(yi)否定性(xing)評價，體(ti)現司法(fa)(fa)與監管(guan)協同治(zhi)理(li)的(de)理(li)念，有(you)利于防范(fan)(fan)信(xin)貸(dai)風險蔓延(yan)至地方性(xing)金(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)機構，規(gui)范(fan)(fan)銀行業、融(rong)(rong)(rong)(rong)資(zi)(zi)租(zu)(zu)(zu)賃(lin)行業規(gui)范(fan)(fan)經營行為(wei)，引(yin)導金(jin)融(rong)(rong)(rong)(rong)機構專注(zhu)服務(wu)實(shi)體(ti)經濟。（承辦法(fa)(fa)官：深圳市中(zhong)(zhong)級人民(min)法(fa)(fa)院法(fa)(fa)官易靜）